Коммерческим банкам

Сложившаяся экономическая ситуация обуславливает необходимость эффективного оперативного управления рисками, связанными с портфелем заемщиков и инвестиционной деятельностью, требующих обоснованные и своевременные решения по оценке рисков и необходимости реструктуризации бизнеса

Наша команда оказывает содействие банкам по работе с проблемными активами и анализу деятельности заемщиков и проектов

Портфель заемщиков и инвестиционных проектов может содержать потенциально проблемные активы, объективное выявление которых может быть затруднено

Справедливая стоимость обеспечения по займам может существенно измениться в период обслуживания займа

Для выявления потенциально проблемных активов, мы оказываем следующие услуги:

• Выявление финансовых, налоговых и юридических рисков присущих бизнесу заемщиков в рамках углубленного исследования их деятельности
• Оценка справедливой стоимости обеспечений по займам (имущества, объектов интеллектуальной собственности, бизнеса)
• Экспертиза отчетов по оценке бизнеса и финансовых прогнозов

Инвестиционные проекты, бизнес проблемных заемщиков требуют соответствующей оперативной реструктуризации для разрешения финансовых проблем

Наши услуги по реструктуризации включают детальный анализ финансовых результатов деятельности и разработку рекомендаций для оптимизации структуры основных видов деятельности и дальнейшую реализацию непрофильных активов

Максимизация стоимости проблемных активов обуславливается реализацией возможностей по увеличению их инвестиционной привлекательности, как действующего бизнеса, а не имущественного комплекса

К факторам инвестиционной привлекательности относятся в т.ч. наличие финансовой отчетности по международным стандартам МСФО, наличие внутренней системы управленческого учета и бюджетного контроля

Мы оказываем комплекс услуг по развитию и реализации активов:

• Экспертиза и разработка финансовых моделей и прогнозов
• Подготовка финансовой отчетности по международным стандартам МСФО, сопровождение процесса последующего её аудита и консультации по вопросам применения стандартов
• Консультирование по вопросам постановки внутренних систем управленческого учета и контроля
• Содействие в проектах по приобретению и продаже бизнеса

Данные бухгалтерского и управленческого учета компаний заемщиков зачастую не в полной мере отражают их реальное финансовое состояние, что не позволяет достоверно оценить риски присущие бизнесу и увеличивает вероятность последующего признания данных активов проблемными

Полная и достоверная оценка рисков присущих бизнесу также требует экспертизы в определенных отраслях

Для отражения реального финансового состояния потенциального заемщика мы мы проводим ряд процедур:

• Выявление финансовых, налоговых и юридических рисков присущих бизнесу заемщиков в рамках углубленного исследования их деятельности
• Анализ управленческой отчетности на предмет ее соответствия общепринятым стандартам учета, обеспечивающим достоверное отражение экономической сущности операций
• Подготовка финансовой отчетности в соответствии с МСФО

Финансовые прогнозы и бизнес-планы отражающие будущее финансовое состояние компаний могут содержать как методологические ошибки при их подготовке, так и необоснованные предположения или исторические данные о финансовых результатах

Реальные денежные потоки могут существенно отличаться от заложенных в финансовые прогнозы

Мы проводим экспертизу отчетов по оценке бизнеса и финансовых моделей, подготовленных компаниями, на предмет корректности методологии подготовки и обоснованности основных предположений

Также мы осуществляем подготовку финансовых моделей для определения справедливой стоимости активов и прогнозирования финансового положения бизнеса

Дополнительные факторы риска могут проявиться в процессе реализации проектов, но не находить отражения в финансовой отчетности

Бухгалтерская и управленческая отчетность, предоставляемая компанией, может не отражать ее реального финансового состояния

Достоверность финансовой информации в значительной степени зависит от системы контроля ее подготовки

При мониторинге реализации проектов и финансового состояния заемщиков мы проводим следующие процедуры:

• Диагностическое исследование деятельности компании и выявление негативных факторов, обуславливающих динамику финансовых результатов и реализации проектов
• Регулярная подготовка консолидированной финансовой отчетности с соответствии с МСФО и содействие в постановке внутренней системы ее подготовки силами компании
• Разработка рекомендаций по постановке внутренней системы финансового планирования и контроля